Publicação
Branqueamento de Capitais e Financiamento ao Terrorismo: Enquadramento Normativo e Análise das medidas de Controlo Interno no Ordenamento Jurídico-Financeiro Português
| dc.contributor.advisor | Lopes, Cidália Maria da Mota | |
| dc.contributor.advisor | Morais, Maria Georgina da Costa Tamborino | |
| dc.contributor.author | Ferreira, Andreia Sofia Fernandes | |
| dc.date.accessioned | 2026-06-01T10:40:44Z | |
| dc.date.available | 2026-06-01T10:40:44Z | |
| dc.date.issued | 2025-12-09 | |
| dc.description.abstract | A presente dissertação analisa e discute o regime da prevenção de branqueamento de capitais e financiamento ao terrorismo, com especial enfoque nas medidas de controlo interno plasmadas no ordenamento jurídico português. Para tal fim, procedemos, primeiramente, à análise concetual dos termos, esquemas e formas mais comuns, seguida de uma evolução normativa e legislativa e, por fim, uma abordagem às medidas de controlo interno presentes em Portugal. Concluímos que a cultura e os sistemas de governo preventivos existentes numa organização constituem mecanismos basilares no combate à criminalidade financeira. Ao reconhecer a impossibilidade de erradicar o risco na sua totalidade, torna-se indispensável apelar ao reforço da uniformização normativa e legislativa nos diferentes Estados-Membros. Adicionalmente, sublinhamos a implementação eficiente e eficaz dos sistemas de controlo interno – para o cumprimento da conformidade regulatória, transparência e integridade nas organizações – que embora ofereçam mecanismos sustentáveis, certo é que a sua eficácia depende da cultura organizacional. | por |
| dc.identifier.tid | 204140021 | |
| dc.identifier.uri | http://hdl.handle.net/10400.26/63442 | |
| dc.language.iso | por | |
| dc.rights.uri | http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/4.0/ | |
| dc.subject | Branqueamento de Capitais | |
| dc.subject | Financiamento ao terrorismo | |
| dc.subject | Controlo interno | |
| dc.subject | Ordenamento Jurídico Português | |
| dc.subject | Prevenção | |
| dc.title | Branqueamento de Capitais e Financiamento ao Terrorismo: Enquadramento Normativo e Análise das medidas de Controlo Interno no Ordenamento Jurídico-Financeiro Português | por |
| dc.type | master thesis | |
| dspace.entity.type | Publication | |
| thesis.degree.name | Mestrado em Contabilidade e Fiscalidade Empresarial |